2021年度兰州市红山幼儿园部门决算

       第一部分  部门概括
       一、部门职责
       二、机构设置
       第二部分  2021年度部门决算表
       一、收入支出决算总表
       二、收入决算表
       三、支出决算表
       四、财政拨款收入支出决算总表
       五、一般公共预算财政拨款支出决算表
       六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
       七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
       八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
       九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
       第三部分  2021年度部门决算情况说明
       一、收入支出决算总体情况说明
       二、收入决算情况说明
       三、支出决算情况说明
       四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
       五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
       六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
       七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
       八、机关运行经费支出情况说明
       九、政府采购支出情况说明
       十、国有资产占用情况说明
       十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
       十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
       第四部分  预算绩效管理情况
       第五部分  名词解释        一、部门职责
       兰州市红山幼儿园主要职能是对学龄前儿童实施保育和教育。根据国家规定的幼儿园教育纲要，制订教育工作计划并组织实施，贯彻落实《幼儿园工作规程》、《幼儿园教育指导纲要》，开展教科研活动，探索研究教育教学，提高保教质量，更新教育思想和观念，对幼儿实施素质教育，让幼儿和谐发展，同时为幼儿创造一个良好的生活游戏环境。
       二、机构设置
       兰州市红山幼儿园属于兰州市妇联下属的全额拨款的事业单位。2021年末独立编制机构1个，独立核算机构1个，比上年无增减变动；编制人数28人，实有在职人员24人，比上年无增减变动。
   
       一、收入支出决算总表
 
        二、收入决算表
 
       三、支出决算表
 
       四、财政拨款收入支出决算总表
 
       五、一般公共预算财政拨款支出决算表
 
       六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
 
       七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
 
       八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
       我单位没有政府性基金相关经费，故本表无数据。
 
       九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
       我单位没有国有资本经营相关经费，故本表无数据。
 
         一、收入支出决算总体情况说明
       2021年度收入总计685.54万元，支出总计685.54万元。收、支较上年决算数减少4.01万元。主要原因是：主要是因为2021年度内在职人员转退休，人员工资减少，公用经费减少。（本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。）
       二、收入决算情况说明
       2021年度收入合计672.24万元，其中：一般公共预算财政拨款收入669.84万元，占99.64 %；事业收入2.4万元，占0.36 %。
       三、支出决算情况说明
       2021年度支出合计685.54万元，其中：基本支出542.10万元，占79.08 %；项目支出143.44万元，占20.92 %。
       四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
       2021年度财政拨款收入669.84万元，与2020年相比，增加12.69万元。主要原因是2021年度部分人员工资由事业收入调整为财政拨款收入。2021年度财政拨款支出669.84万元，与2020年相比，增加12.69万元。主要原因是2021年度部分人员工资由事业收入支出调整为财政拨款收入支出。
       五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
       2021年度一般公共预算财政拨款支出683.14万元，较上年决算数减少51.8万元。主要原因是2021年度部分人员工资由事业收入支出调整为财政拨款收入支出。主要用于以下几方面：
       1．教育支出年初预算数为298.29万元，支出决算为593.84万元，较上年决算数增加32.86万元，完成年初预算的199.08 %,决算数大于预算数的主要原因人员进职进级、正常晋升、增发奖励金等使人员工资增加。
       2．社会保障和就业支出年初预算数为24.03万元，支出决算为42.49万元，较上年决算数增加15.99万元，完成年初预算的176.82 %,决算数大于预算数的主要原因是社保调基增加了社会保障和就业支出，追加了2020年在职去世人员职业年金。
       3．卫生健康支出年初预算数为21.65万元，支出决算为21.99万元，较上年决算数增加0.42万元，完成年初预算的101.57 %,决算数大于预算数的主要原因是社保调剂增加了卫生健康支出。
       4．住房保障支出年初预算数为24.01万元，支出决算为24.81万元，较上年决算数增加2.06万元，完成年初预算的103.33 %,决算数大于预算数的主要原因是公积金基数调整增加了住房保障支出。
       六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
       2021年度一般公共预算财政拨款基本支出539.71万元。其中：人员经费506.67万元，较上年决算数增加42.32万元，主要原因是部分人员工资由事业收入调整为财政拨款收入。人员经费用途主要包括人员基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费、公积金、临聘人员工资、退休费、抚恤金、奖励金。公用经费33.04万元，较上年决算数增加0.97万元，主要原因是因为2021年度增加了办公设备购置费。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修(护)费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、办公设备购置费。
       七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
       （一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明
       2021年度“三公”经费支出年初预算数为1.8万元，支出决算为1.3万元，较上年减少0.23万元，主要原因是因为2021年按节能减排要求对公务用车运行维护费进行压减。完成年初预算的72.22 %,决算数小于预算数的主要原因是2021年按节能减排要求对公务用车运行维护费进行压减，将预算结余0.5万元交回财政。
       （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
       1.因公出国（境）费用年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，较上年增加 0.00万元，完成年初预算的0.00 %,决算数等于预算数，主要原因是我单位当年和上年都没有因公出国经费。
       2.公务用车购置及运行维护费年初预算数为1.8万元，支出决算为1.3万元，较上年减少 0.23万元，主要原因是因为2021年按节能减排要求对公务用车运行维护费进行压减。完成年初预算的72.22 %,决算数小于预算数的主要原因是2021年按节能减排要求对公务用车运行维护费进行压减，将预算结余0.5万元交回财政。
       其中：公务用车购置费年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，较上年增加 0.00万元，主要原因是我单位当年和上年都没有公务用车购置费。完成年初预算的0.00 %,决算数等于预算数的主要原因是我单位严格按照年初预算执行。
       公务用车运行维护费年初预算数为1.8万元，支出决算为1.3万元，较上年减少 0.23万元，主要原因是因为2021年按节能减排要求对公务用车运行维护费进行压减。完成年初预算的72.22 %,决算数小于预算数的主要原因是2021年按节能减排要求对公务用车运行维护费进行压减，将预算结余0.5万元交回财政。
       3.公务接待费年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，较上年增加 0.00万元，主要原因是我单位当年和上年都没有公务接待费。完成年初预算的0.00 %,决算数等于预算数的主要原因是我单位严格按照年初预算执行。
       （三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况
       2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务用车保有量为1辆；国内公务接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。
       八、机关运行经费支出情况说明
       2021年度本部门机关运行经费支出0.00万元，机关运行经费较上年决算数增加0.00万元，增长0.00 %，主要原因是我单位2021年度无机关运行相关经费。
       本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.00 %，主要原因是我单位2021年度无会议相关经费。
       本年度培训费支出1万元，较上年决算数增加0.31万元，主要原因是本年度增加了线上业务培训学习。
       九、政府采购支出情况说明
       我单位2021年度无政府采购相关经费。
       十、国有资产占用情况说明
       截至2021年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆，其他用车主要是用于幼儿伙食材料采购。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。
       十一、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明
       本部门2021年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。
       十二、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
       本部门2021年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。
 
    一、预算绩效管理工作开展情况
    根据预算绩效管理要求，本部门对4个项目开展了绩效自评，涉及资金143.44万元。从评价情况来看，评价结果为优的项目4个，涉及资金143.44万元；评价结果为良的项目0个，涉及资金0万元，评价结果为中的项目0个，涉及资金0万元，评价结果为差的项目0个，涉及资金0万元。评价情况简要说明如下：我园认真贯彻中央、省、市有关文件精神，积极推进预算绩效管理工作，财务管理制度健全，执行制度严格合理，会计核算符合相关规定，资金支付依据和开支出标准合法合规，提高了财政资金使用效益和科学精细化管理水平，预算绩效工作成效良好。项目支出主要保障了幼儿园教育教学业务用房，为幼儿创设健康、宽松、舒适、安全的成长环境。
    二、绩效自评结果
    对项目绩效自评情况分项目进行综述：
    1.办公用房租赁项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况良好，及时租赁房屋，完成全年教育教学工作，促进幼儿在体、智、德、美各方面的全面协调发展。项目全年预算数为125.13万元，执行数为125.13万元，完成预算的100 %,评价评级优。主要产出和效果：一是及时租赁租赁房屋1879.26 平方米，为幼儿提供活动场所，为教职工提供教育教学环境。二是租赁房屋质量合格、安全，解决周边幼儿入托难问题，为周边家长及学龄前幼儿服务。发现的问题无。下一步改进措施无。
       2.学生资助补助资金项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况良好。学生资助补助资金项目（学前教育减免保教费），减免省内公办幼儿园中具有甘肃户籍的在园幼儿保教费，标准为每生每年1000元。项目全年预算数为13.3万元，执行数为13.3万元，完成预算的100 %，评价评级优。主要产出和效果：一是已补助人数占应补助人数比率100%。二实际补助金额占计划补助金额的比率100 %，资助补助审核按照计划及时进行。发现的问题无。下一步改进措施无。
       3.办公设备购置项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况良好。办公设备购置费3.51万元，购置了笔记本电脑、打印机、多功能一体机，改善了办公条件，提高了办公效率，达到了预期效果。发现的问题无。下一步改进措施无。
       4.教育教学业务费项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况良好。教育教学业务费1.5万元，开展庆祝“六一”国际儿童节活动，购幼儿演出服装、道具、打击乐、化妆品等。丰富了幼儿的活动内容，促进幼儿的整体素质发展，展示幼儿园教育特色与成果，检验教师专业水平，达到了预期效果。发现的问题无。下一步改进措施无。
    三、部门绩效评价结果
    我单位认真贯彻落实“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理”要求，积极开展绩效自评工作。单位负责人认真落实部门预算绩效管理主体责任，成立了绩效自评小组，加强财务部门与业务部门之间的协作配合。部门整体支出绩效自评情况:2021年我单位基本支出542.10万元，其中人员经费支出509.06万元 ；公用经费33.04万元。项目支出143.44万元，其中办公用房租赁费125.13万元，学生资助补助资金13.3万元，办公设备购置3.51万元，教育教学业务费1.5万元，合计支出685.54万元。预算支出项目4个，通过自评，4个项目结果为“优”。通过此次绩效自评工作，我单位对绩效目标及完成情况做了定性定量的分析，对预算和决算资金进行了审核，未发现预算管理有违法违纪情况。今后我单位将进一步加强预算和决算管理，严把资金支出关，厉行节约，提高预算绩效效率。
   
       一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
       二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
       三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。
       四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。
       五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
       六、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
       七、结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。
       八、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
       九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。
       十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
       十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
       十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
       十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
       十四、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
       十五、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
       十六、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。
       十七、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件：
兰州市红山幼儿园2021年决算公开表
http://www.lz12338.com/uploadfile/2022/0916/20220916055042176.xls

兰州市红山幼儿园_整体支出自评情况批复表
http://www.lz12338.com/uploadfile/2022/0916/20220916055118749.xls

兰州市红山幼儿园项目自评情况批复表
http://www.lz12338.com/uploadfile/2022/0916/20220916055155867.xls